Confrontiamo tramite pratiche tabelle i pro e i contro di due tra i prodotti più remunerativi nel breve-medio termine offerte da Poste Italiane: il buono fruttifero 3 anni plus e l’offerta supersmart 360.

Premessa: per attivare l’offerta Supersmart 360 è necessario essere titolare del libretto smart mentre per il buono fruttifero può essere sufficiente anche essere solamente titolare del conto BancoPosta o della Postepay Evolution.

Dopo questa necessaria premessa, passiamo al confronto!

Prodotto	Durata	Int. Lor. Annuo	Rit.Fis.	Imp.bollo
Supersmart 360	360 giorni (1 anno)	1,50%	26%	0,2%
Buono Fruttifero 3 Anni Plus	3 anni	3,00%	12,50%	0,2% *

• L’interesse netto dell’offerta Supersmart 360 è del 1,11% annuo.
• L’interesse netto del 3 anni plus è 1,75% annuo.
• Il buono ha un interesse netto maggiore dello 0,64% annuo rispetto all’accantonamento.

Esempio senza imposta di bollo per buono

Data	Anno	Mese	Interessi Lordi (€)	Ritenuta (€)	Montante netto (€)
01/07/2023	00	00	0,00	0,00	5.000,00
01/07/2024	01	00	0,00	0,00	5.000,00
01/07/2025	02	00	0,00	0,00	5.000,00
01/07/2026	03	00	306,04	38,26	5.267,78

Ipotizzando di investire € 5.000 nel 3 anni Plus otteniamo un interesse netto, privo di imposta di bollo, pari a € 267,78 ma solamente dopo 3 anni.

Data	Anno	Mese	Interessi Lordi (€)	Ritenuta (€)	Montante netto (€)
01/07/2023	00	00	0,00	0,00	5.000,00
25/06/2024	01	00	73,97	19,33	5.054,67

Investendo € 5.000 nel Supersmart 360 otteniamo un interesse netto di € 54,67 per 1 anno. Al quale dobbiamo però sottrare un’imposta di bollo proporzionale del 2 per mille al 31 dicembre 2023.

(5000*0,2%*183)/365 = € 5,01

di conseguenza l’interesse reale è di € 49,66

Esempio con imposta di bollo sul buono

Data	Anno	Mese	Interessi Lordi (€)	Ritenuta (€)	Montante netto (€)
01/07/2023	00	00	0,00	0,00	15.000,00
01/07/2024	01	00	0,00	0,00	15.000,00
01/07/2025	02	00	0,00	0,00	15.000,00
01/07/2026	03	00	918,12	114,77	15.803,35

Ipotizzando di investire € 15.000 nel 3 anni Plus otteniamo un interesse netto di € 803,35 ma solamente dopo 3 anni.

Al quale dobbiamo sottrare l’imposta di bollo proporzionale che sarà applicata per l’anno solare 2023, 2024, 2025 mentre per il 2026 sarà applicata nella misura minima di 1 euro.

(15.000*0,2%*183)/365 = € 15,04 per il 2023

(15.000*0,2%*365)/365 = € 60 per il 2024 e il 2025

€ 1 per il 2026. Per un totale di € 76,04 e di conseguenza l’interesse netto è € 727,31.

Data	Anno	Mese	Interessi Lordi (€)	Ritenuta (€)	Montante netto (€)
01/07/2023	00	00	0,00	0,00	15.000,00
25/06/2024	01	00	15.221,92	58,50	15.164,00

Investendo € 15.000 nel Supersmart 360 otteniamo un interesse netto di € 164 per 1 anno. Al quale dobbiamo però sottrare un’imposta di bollo proporzionale del 2 per mille al 31 dicembre 2023.

(15.000*0,2%*183)/365 = € 15,04

di conseguenza l’interesse reale è di € 148,96.

Quale conviene?

Riassumiamo in breve:

	Supersmart 360	3 Anni Plus
Vantaggi	– Durata breve: 360 giorni (1 anno)	– Ritenuta Fiscale: 12,50% – Imposta di bollo 0,2% solo se si supera € 5.000 – Garanzia interesse netto per 3 anni: 1,75% annuo
Svantaggi	– Ritenuta Fiscale: 26% – Imposta di bollo 0,2%	– Durata medio-breve: 3 anni